- +7 (812) 926 61 18, +7 911 926 61 18
- АК Маляр и партнеры, г. Санкт-Петербург, Невский проспект, дом 55, 191025
- malyar.v.a@gmail.com
АК "Маляр и партнеры". тел. 926 61 18
Адвокат по налогам
Юристы по налоговым вопросам с практическим опытом от 15 лет в Санкт-Петербурге
Мы занимаемся юридической практикой более 15 лет. В нашей команде специалисты, юристы и адвокаты различных специализаций, имеющие высшее юридическое и экономическое образование, ученые и магистерские степени, прошедшие обучение в России и за рубежом. Накопив неоценимый опыт работы в государственных структурах, правоохранительных органах, банковской системе и консалтинге, мы создали компанию, способную защитить Ваш бизнес в любых жизненных ситуациях.
Специализация компании — разрешение коммерческих споров и уголовно-правовая защита бизнеса. Наша миссия в том, что мы даем возможность деловым людям заниматься любимым делом, не отвлекаясь на проблемы, и дарим им уверенность в правильности их решений.
Мы обеспечиваем высокое качество юридических услуг и профессиональный подход ко всем вопросам, с которыми работаем.
Консультирование
Адвокаты и юристы по налоговым спорам проведут исчерпывающую консультацию в желаемом для вас формате: устно, письменно или в режиме он-лайн. Вы получите ответы на все вопросы, а также четкие рекомендации и стратегию действий в вашей ситуации.
Экспертиза и аудит
Наши адвокаты по налогам проверят обоснованность и законность требований налогового органа по уплате вашей организацией завышенных сумм по налогам, а также возможных пеней и штрафов. Проведем правовую экспертизу законности действий сотрудников правоохранительных органов. В случае неправомерных требований со стороны государства — сформируем эффективную защитную позицию.
Налоговое планирование
Адвокаты и юристы по налоговым спорам разработают и внедрят в вашей организации документацию, регулирующую процессы налоговых выплат, которые не противоречат существующим законодательным нормам. При необходимости, мы окажем комплексное юридическое сопровождение получения налоговых льгот, или смены действующей системы налогообложения с целью повышения рентабельности предприятия.
Досудебное урегулирование
Мы осуществим срочный выезд к доверителю, в случае прибытия правоохранительных органов с целью проведения обыска, выемки или допросов. Проведем правовое сопровождение во время налоговых проверок организации. Представим интересы доверителя в органах государственной власти с целью досудебного урегулирования возникших налоговых вопросов.
75 % доверителей избежали дальнейшего проявления интереса с стороны госорганов
Защита во время следствия
Налоговый адвокат сопроводит доверителя во время опросов, допросов и обысков. Мы проконтролируем законность действий сотрудников полиции, при необходимости — подготовим и подадим жалобы.
Защита в суде
Адвокат по налоговым спорам представит интересы доверителя в суде первой и последующих инстанций. Мы оспорим арест имущества, а также любые приостановления операций по расчетным счетам. Приложим все усилия для получения судебного решения в пользу доверителя.
Обжалование решений
Если вы уже получили решение суда, которое стоит обжаловать – мы изучим обстоятельства и, в случае объективной необходимости, обжалуем его в вышестоящих инстанциях.
Каждый, кто занимается бизнесом, неизбежно сталкивается с вопросами исчисления и уплаты налогов. Из-за специфики отрасли во многих вопросах предпринимателю сложно разобраться самостоятельно. Найти правильные ответы поможет юрист по налогам.
Часто к юристам предприниматели обращаются уже в тот момент, когда возникли проблемы с инспекцией. При этом зачастую на данной стадии уже требуется участие налогового адвоката, поскольку в действиях предпринимателя обнаружены признаки преступления. В то же время своевременное обращение к юристам по налогам помогает избежать многих негативных последствий, предотвратить необходимость привлечения адвоката.
Во-первых, юридические консультации в процессе ведения хозяйственной деятельности помогут принять оптимальное бизнес-решение с точки зрения налоговых последствий совершаемых сделок. Как и адвокаты по налоговым делам, юристы понимают, в каких действиях компании компетентные органы могут увидеть признаки преступления, и не только своевременно предупредят об этом клиента, но и подскажут юридически эффективные пути исправления ситуации.
Во-вторых, налоговый юрист окажет полноценную юридическую поддержку при взаимодействии с инспекцией, в том числе во время проверок и прочих контрольных мероприятий. Юрист сможет сходить с директором на допрос, оценить законность требований, помочь подготовить комплект документов. Вмешательство адвоката не потребуется. В результате существенно сократятся риски привлечения предпринимателя к ответственности за правонарушение.
В-третьих, налоговый юрист поможет грамотно построить линию защиты, если налогового спора всё же избежать не удалось. Многие претензии могут быть сняты на досудебной стадии, что поможет избежать обращения в суд.
Для обращения к опытному налоговому адвокату
позвоните нам по тел. 926 61 18
Зачем требуется помощь налогового адвоката?
Грамотный специалист с большим опытом взаимодействия с фискальными органами отлично разбирается в вопросах начисления и оплаты налогов гражданами. Юрист досконально изучает действующее законодательство, принимая во внимание актуальные изменения, особенности трактовки правовых актов органами власти и действующую судебную практику.
Какие услуги оказывает юрист?
- Расчет суммы налога, отчислений и удержаний за определенный налоговый период.
- Проверка отчетной документации, определении ошибок при заполнении платежных документов.
- Реструктуризация налоговой задолженности.
- Проведение плановых и внеплановых проверок, оспаривании незаконных предписаний и решений о наложении штрафных санкции, доначислении налогов.
- Обжалование полномочий и компетенции должностных лиц в сфере налогообложения.
- Ведение переговоров с представителями контрольных структур различных уровней.
- Оптимизация налогообложения, подготовке отчетной документации, расчетов налогов и льгот.
- Оформление различных видов налоговых вычетов.
- Разблокировка расчетных банковских счетов, снятии ареста с имущества.
- Оценка законности и обоснованности уголовно-правовых претензий для исключения уголовного преследования.
- Решение налоговых споров в досудебном и судебном порядке с учетом положений действующего российского законодательства и тонкостей его трактовки.
- Формирование грамотной позиции.
- Доказывание необоснованного взыскания сумм по различным налоговым санкциям.
- Оспаривание судебных решений различных инстанций.
Наши преимущества
Клиенты доверяют нам в самых сложных вопросах, потому что знают, что мы поможем им снизить риски для бизнеса
Годы практики
Все наши специалисты имеют опыт юридической практики не менее 5 лет
Конфиденциальность
В начале работы мы заключаем договор о неразглашении. Ваша частная информация не покинет пределов нашего офиса
Персональный подход
Индивидуальная работа с каждым клиентом позволяет решать даже самые сложные проблемы
Отличный сервис
Мы занимаем лидирующие позиции на рынке юридических услуг, так как предоставляем качественный сервис и ценим наших клиентов
Эффективность
На каждое дело мы выделяем специалиста, который единовременно работает только с вашей задачей
Выгода
У нас фиксированные цены на стандартные услуги, поэтому вы всегда знаете, за что платите
Услуги налогового юриста
Оптимизация налоговой нагрузки:
⦿ Выявление и минимизация имеющихся налоговых рисков
⦿ Оптимизация бизнеса с целью уменьшения налоговой нагрузки
⦿ Консультирование и подготовка правовых заключений
⦿ Введение мер снижающих риск субсидиарной ответственности
⦿ Разработка договоров и внутренних документов
Сопровождение налоговых проверок
⦿ Участие в проверочных мероприятиях со стороны клиента
⦿ Изучение ситуации и подготовка ответов на запросы налоговых органов
⦿ Консультирование по действиям сотрудников и руководства компании
⦿ Выявление и обжалование нарушений должностных лиц при проверках
⦿ Подготовка и подача возражений на акты налоговых проверок
Ведение налоговых споров в арбитражных судах
⦿ Административное обжалование решений налоговых органов
⦿ Оспаривание постановлений налоговых органов в арбитражном суде
⦿ Снижение ответственности и минимизация налоговых санкций
⦿ Взыскание убытков, причиненных незаконными действиями
⦿ Обжалование решений в апелляционной и кассационной инстанций
Что это означает для Вас?
За счет автоматического администрирования НДС, войны с обналом и однодневками, а также политики давления на директоров, главных бухгалтеров и прочих сотрудников с целью получения с предприятия денег без трудоёмких налоговых проверок и прочих процедур, под угрозой возбуждения уголовных дел. В качестве основания чаще всего вменяется умышленное уклонение от уплаты налогов и сборов и сокрытие денежных средств и имущества предприятия, ответственность за которые установлена статьями 199, 199.1, 199.2, 199.4 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Если руководство бизнеса основную надежду в споре с налоговой службой возлагает на главного бухгалтера, то необходимо учитывать, что новые нормативные документы по налогообложению появляются примерно раз в месяц, и абсолютное большинство главных бухгалтеров не в состоянии их изучить и понять, как изменения повлияют на судебную практику, а следовательно, необходима серьёзная юридическая поддержка.
Государство совершенно точно доберётся до каждой фирмы и генерального директора, т.к. пополнение бюджета – приоритет для сохранения социальной стабильности в условиях затяжного кризиса.
В целях собственной безопасности руководителям и собственникам бизнеса в 2021 году необходимо обеспечить налоговую безопасность своего бизнеса
По-максимуму обелите свой бизнес
Даже при 100% обелении необходимо выстроить систему документальной защиты от претензий налоговых органов по работе с недобросовестными поставщиками. Даже если фирма-поставщик абсолютно реальна к моменту прихода проверки к Вам, директор поставщика может быть уже уволен, а фирма брошена. Это будет Ваша проблема, т.к. директор может явиться на допрос в ИФНС, а явившись, может заявить, что он номинал и реальной хозяйственной деятельности не вёл. Налоговая служба в этом случае придет к выводу, что данный поставщик не имел возможности выполнить обязательства по сделке, и поставит Вашему предприятию в вину создание фиктивного документооборота с целью получения необоснованной налоговой выгоды, доначислит к уплате недоимку, пеню и штраф. Что делать в этой ситуации – тема для особого разговора с налоговым юристом.
В настоящее время имеется тенденция объединения сил налоговой службы и следственных органов в целях повышения выявления и расследования налоговых преступлений (Письмо от 13.06.2017 года №ЕД-4-2/13650@). Судебная практика показывает, что это уже дает соответствующие результаты – защищаться в суде от налоговых претензий становится сложно даже консалтинговым компаниям (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2017 года по делу №А40-45524/17-108-346). Согласно указанному постановлению судом установлены недобросовестность компании, исходя из совокупности обстоятельств, и злоупотребление ею правом на учет затрат в составе расходов при исчислении налога на прибыль и вычете НДС.
Приведите структуру бизнеса в соответствие с действующим законодательством и правоприменительной практикой о дроблении бизнеса и аффилированности
Налоговая служба накажет за дробление бизнеса, если выявит совокупность обстоятельств, подтверждающих искусственное дробление бизнеса в целях получения налоговой выгоды. В судебной практике уже достаточно таких решений.
Так, по делу № А12-24270/2014 налоговый орган до начислил организации НДС и налог на прибыль на общую сумму более 265,5 млн. руб. СК по экономическим спорам ВС РФ пришла к выводу о согласованности действий данной организации с индивидуальным предпринимателем (на ЕНВД), создании схемы уклонения от налогообложения путем формального заключения с ним взаимных договоров в отсутствие реальной деловой цели и экономического смысла (Определение ВС РФ от 27.11.15 по делу № А12-24270/2014). В итоге, судебная коллегия поддержала позицию налогового органа.
Постановлением АС Западно-Сибирского округа от 27.02.15 года по делу №А46-8330/2014 установлено, что организация не в полном объеме отражала выручку и, как следствие, недоплачивала в бюджет налоги, реализуя товар через индивидуального предпринимателя (на УСН 6%). Данный предприниматель являлся работником организации, и вся его отчетность находилась в организации и т.д., на основании чего был сделан вывод о его подконтрольности указанной организации. И таких судебных решений все больше и больше.
Важно: неуплата налога контрагентом налогоплательщика не является доказательством нереальности сделки с ним.
Так, по делу № А70-4269/2014 налоговая служба не смогла убедить суд, что деятельность индивидуальных предпринимателей подконтрольна налогоплательщику-организации, и решение суда вынесено в пользу налогоплательщика (постановление АС Западно-Сибирского округа от 02.03.15 по делу № А70-4269/2014).
На сегодняшний день насущная задача каждого предприятия – выявить и устранить в своей деятельности налоговые риски с учетом уже сложившейся судебной практики и постоянно изменяющегося налогового законодательства.
Особое внимание следует уделить статье 54.1 НК РФ, введенной в часть первую НК РФ в июле 2017 года и направленной на предотвращение использования «агрессивных» механизмов налоговой оптимизации. Рекомендации по применению данной статьи изложены в письме ФНС России от 31.10.2017 №ЕД-4-9/22123@. Признаки искусственного дробления бизнеса опубликованы в письме ФНС России от 11.08.17 № СА-4-7/15895@.
У налоговых юристов КГ ЭТАЛОН имеется 15-летний опыт положительной судебной практики по налоговым спорам. Наш опыт показывает, что эффективно защищаться от претензий фискалов можно, и чем раньше начинать подготовку к защите, тем лучше будет результат.
Учтите: персонал Вашей фирмы – потенциальный источник опасности
Судебная практика содержит массу примеров, когда уволенный за профнепригодность сотрудник, обладающий налоговым компроматом о фирме, наносит фирме ущерб, при этом не понимая плачевных правовых последствий таких действий лично для себя. Персонал должен быть готов к любым сценариям развития событий, чтобы своими неосознанными действиями не навредить фирме. Налоговая служба широко практикует опросы и допросы как действующих, так и бывших сотрудников предприятия, в целях получения информации о заключении, совершении и исполнении спорных сделок и опровержения их реальности. В любом акте и решении налоговой службы содержатся результаты опроса, которые ложатся в основу выводов. Опровергнуть их в суде, ходатайствуя о вызове в суд для дачи иных свидетельских показаний, практически невозможно. Возможно убедить суд опросить только других лиц, которых налоговый орган не опрашивал.
Избавьтесь от “ненужных” юридических лица Вашего бизнеса
Отнестись к этому вопросу необходимо очень аккуратно. Ситуация изменилась, и большинство прежних схем стали токсичными. Специалисты об этом прекрасно знают.
Проанализируйте риски субсидиарной ответственности бенефициаров и руководителей компании
Законодательство о банкротстве изменилось, с 2017 года контролирующие лица (генеральный директор и другие, в том числе формально не занимающие постов и не являющиеся акционерами (участниками) компании-банкрота) несут субсидиарную ответственность по ее долгам. Одним из оснований привлечения к субсидиарной ответственности указанных лиц являются их виновные действия, повлекшие банкротство. При этом, если требования ФНС составляют более половины от общего размера требований в реестре кредиторов, считается, что банкротство явилось следствием действий руководителя, если не доказано иное. То есть теперь отрицательные результаты налоговой проверки, являются доказательством вины руководителя и основанием для привлечения его к субсидиарной ответственности по долгам компании. При этом срок привлечения к субсидиарной ответственности увеличился с 1 года до 3 лет.
08 декабря 2017 года Конституционный Суд Российской Федерации в своем постановлении №39-П признал право органов прокуратуры и налоговых органов в порядке статьи 1064 ГК РФ взыскивать вред, причиненный неуплатой организацией налога в бюджет или сокрытием денежных средств организации, к должностным лицам указанной организации – директору, финансовому директору, главному бухгалтеру и т.д. (деликтная ответственность).